Sumario

1. Introducción - 2. Marco normativo del oficial de cumplimiento en el Perú - 3. Sujetos obligados - 4. El lavado de activos en las empresas - 5. ¿Cómo funciona el SPLAFT antes estas situaciones? - 6. El rol y las funciones del oficial de cumplimiento en las empresas - 7. Retos actuales del oficial de cumplimiento - 8. Beneficios y desafíos para las empresas - 9. Conclusiones

RESUMEN

En un entorno de rigurosa supervisión por la Superintendencia de Bancos y Seguros, el cumplimiento normativo ha tomado un lugar protagónico dentro de las empresas. En Perú, los sujetos obligados de implementar medidas para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo deben tener un oficial de cumplimiento, esto debido a que aquel será un actor estratégico para proteger a la empresa de riesgos operacionales, convirtiéndose de esta forma en una figura esencial dentro de la sociedad. En este artículo se analiza el marco legal vigente, el rol estratégico del Oficial de Cumplimiento y las buenas prácticas para fortalecer esta función crítica en las empresas.

Palabras clave: oficial de cumplimiento / SPLAFT / sujetos obligados / lavado de activos / empresas / cumplimiento normativo

Recibido: 15-08-2025

Aprobado: 16-08-2025

Publicado en línea: 01-09-2025

ABSTRACT

In an environment of rigorous supervision by the Superintendency of Banks and Insurance, regulatory compliance has taken center stage within companies. In Peru, entities required to implement measures to prevent money laundering and terrorist financing must have a compliance officer, as this person will play a strategic role in protecting the company from operational risks, thus becoming an essential figure within the company. This article analyzes the current legal framework, the strategic role of the Compliance Officer, and best practices for strengthening this critical function within companies.

Keywords: compliance officer / SPLAFT / regulated entities / money laundering / companies / regulatory compliance

Title: The Compliance Officer in Companies: Key Role in Preventing Money Laundering and Ensuring Regulatory Compliance

1. Introducción

En los últimos años, el lavado de activos se ha convertido en un problema que no solo afecta al sistema financiero, sino también a diversas áreas económicas empresariales. Para enfrentar esta situación, las compañías necesitan adoptar estrategias preventivas que les permitan reconocer y mitigar estos peligros. Es así que, como respuesta a esta problemática, se ha implementado en nuestro ordenamiento jurídico el Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT), para ámbitos financieros y no financieros, subrayando la importancia de la participación…