2. Marco legal
El desarrollo y la regulación del procedimiento administrativo sancionador se encuentran regulados a partir del artÍculo 229 de la Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
El beneficiario final: Comentarios al Decreto Supremo N.° 003-2019-EF (Parte final)
Asesor Tributario
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Contenido
- 2. Marco legal
- RESUMEN
- Tercer supuesto
- 3. Principios aplicables en el procedimiento administrativo sancionador
- 3.1. ¿Cómo se ejecuta el procedimiento sancionador?
- 3.2. Cuestionamiento de las sanciones
- 7. ¿Cuáles son los criterios para poder determinar la condición de beneficiario final de los entes jurídicos?
- 8. ¿Qué es control efectivo final en los entes jurídicos?
- 9. ¿Qué sucede si los beneficiarios finales del fideicomiso aun no se designan?
- 4. Conclusiones
- 10. ¿Qué se debe hacer para obtener y conservar la información actualizada sobre el beneficiario final?
- 13. ¿Qué obligaciones están a cargo del notario?
- 14. Anexo del Decreto Supremo N.° 003-2019-EF: formato de la persona natural que califica como beneficiario final (literal a) del párrafo 7.1 del artículo 7° del Reglamento del Decreto Legislativo N.° 1372)
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