1. Introducción
Cuando se investiga el fraude con frecuencia, surgen factores que, por lo menos con el beneficio de la retrospectiva, ponen a la compañía sobre aviso de que todo está bien. Estos factores hacen a la compañía más susceptible al fraude. La evaluación de estos factores es solo parte del proceso de estimación de riesgo. Claro está, puede haber signos más específicos de advertencia sobre tipos…